Administratieve onderzoeken

Een goed uitgevoerd administratief onderzoek helpt ons en daarmee ook onze opdrachtgever vaak aan de oplossing van de probleemstelling. Zo kan het onderzoek inzicht geven in de geld- en goederenstromen binnen een organisatie. De wijze van aanlevering, de rangschikking maar vooral ook het ontbreken van relevante gegevens in de administratie, kan ons de informatie geven om een fraude op te lossen.

Hierbij hanteren we niet uitsluitend boekhoudkundige technieken, maar maken wij vooral gebruik van onze ervaringen uit soortgelijke (frauduleuze) situaties. Ook kijken wij naar hetgeen gebruikelijk is in de betreffende branche. Een administratief onderzoek, zoals naar declaraties, wordt door onze medewerkers meestal anders uitgevoerd dan door een boekhouder of accountant.

Vaak ontstaan binnen organisaties ongewenste activiteiten door het ontbreken van duidelijke richtlijnen. Maar ook het opzettelijk negeren van de regels veroorzaakt ongewenste situaties.

Het ontbreken van een duidelijke en effectieve functiescheiding in de keten: bestelling - goederenontvangst - goedkeuring inkoopfacturen - geldontvangsten - bankstortingen, evenals het ontbreken van een regelmatige controle, kunnen na verloop van tijd tot uiterst vervelende en verliesgevende situaties leiden.

Uit de door ons uitgevoerde administratieve onderzoeken kan niet alleen blijken door wie en op welke wijze gefraudeerd is, maar ook dat (een deel van) de geld- of goederenstroom niet of slechts onvolledig is vastgelegd. In beide gevallen kan vervolgens door de organisaties adequate maatregelen worden genomen.